実践アドバイス―傾向と対策―
　１級学科
（配点）基礎・応用合わせて６０％で合格（分野別配点はＨ１７．１のもの）

ライフ・リスク 資金運用 税金 不動産 相続・承継 　　計 Ｈ１６．９
合格率％		 Ｈ１７．１
合格率％
１級基礎編 ３２ １６ １８ １６ １８ １００ - -
１級応用編 ２０ ２０ ０ ２０ ４０ １００ - -
計 ５０ ３６ １８ ３８ ５８ ２００
合格点１２０		 １１．６５ 　３．１４

(１級基礎）４択５０問・午前２時間半
1級基礎は、範囲が広く、かつ専門的な設題も多い。
また、不動産、相続税評価などで計算問題で時間がかかるものがあり、6割確保が容易ではないといえる。
1級応用も難しくなってきており、最低でも60％以上を確保しておきたいところである。

(１級応用）設問５（各３問計１５問）・午後２時間半
H16.9では、@年金予想受取額、係数計算、A国際分散投資、シャープの測度計算、B所得税、土地譲渡所得、
C不動産有効活用、DCF法、D事業承継、贈与税計算　などの設題となっている。
かなり専門的な内容となってきており、それなりの対策が必要といえる。
４択もあるが、記述問題、計算問題の配点が大きいと推測される。
模範解答通りでなくとも、自分の考え方を明確に、わかりやすく解答したら十分評価される、
逆に答えが合っていても、計算過程や考え方が違うと半分くらいしか評価してくれないようだ。
書き写していると時間が足らなくなるので、ポイントを整理したら、直接解答用紙に書いていった方がよい。

（トータル）
要するに基礎・応用合わせて合格するためには120点をキープしなければならない。
基礎で60点以上を確保し、応用での失点をできる限り押さえことが合格への近道といえる。
合格率の推移は（Ｈ14．10）4．4％、（Ｈ15．1）17．5％、（H15．10）19．8％、（H16．1）11．8％、（H16．9）11.7％、
（H17．1）3．1％、H16年に入り合格率11％台が続いていたが、17年1月は3％に、まさしく1級学科がFP資格の
最大の関門といえよう。次回も同様の難易度が続くことも想定されるので、楽観は禁物といえる。

(ポイント１）１級学科（応用）は不動産ＤＣＦ法、未公開株式の評価法がポイント！
(ポイント２）応用は、主張したいことを明確に、わかりやすく記述！分かっているつもりはダメ。解答用紙に顕在化させないと
得点にならないといえる。
（ポイント３）手帳大のノートに要点記入や縮小コピーを貼付、通勤や休憩中などいつでも見れるようにする。

(参考書）３冊
○パーフェクトＦＰ技能士入門（１・２級用）発行：鰍ｫんざい(3150円）
○ＦＰマニュアル　発行：鰍ｫんざい(3440円）　記述がわかりやすく、上記の補完で使用
○パーフェクトＦＰ技能士・１級対策問題集学科編　発行：鰍ｫんざい(4725円）
(参考雑誌）「Ｆｉｎａｎｃｉａｌ　Ｐｌａｎ2003年12月号 」 （鰍ｫんざい、530円）15年10月5日実施の1級学科（基礎・応用）の
徹底解説が掲載されている。
（次回試験日）


◎１級実技（面接）
（配点）ＰａｒｔT・ＰａｒｔU合わせて60％で合格。配点はＡ「ＦＰ倫理と法令遵守」40点、Ｂ「顧客の問題点の把握」40点、
Ｃ「問題解決策の検討分析」60点、Ｄ「顧客の側に立った対応」60点、計200点。

PartT　１００点 PartU　１００点 配点 合格点 合格率％
2002年度
(H15.2)		 オーナー社長の事業承継・ストックオプション
オーナー社長の事業承継・金庫株		 地主（貸宅地）相続対策、
不動産有効活用、		 ２００ １２０ ９４．８０
2003年度
(H15.6)		 内科開業医・医療法人化
オーナー社長事業承継、
デザイン事務所・法人成り、
オーナー社長事業承継、
 賃貸マンション経営、
遺産分割案、
遺言・相続対策、
不動産共同開発、
 ２００ １２０ ７９．７１
2003年度
(H16.2)		 不動産賃貸業・法人成り、
オーナー社長事業承継、
イベント事務所・法人成り、
オーナー社長事業承継、		 不動産有効活用、
相続対策、
不動産有効活用、
不動産有効活用、
 ２００ １２０ ７８．８０
2004年度
(H16.6)		 オーナー社長事業承継、金庫株
オーナー社長事業承継、M&A
内科開業医・医療法人化
オーナー社長事業承継
 不動産有効活用
不動産有効活用、遺言
会社員の住宅ローン借り換え
兼業農家・土地有効活用		 ２００ １２０ ７５．１９
2004年度
(H17.１)		 個人事業主（すし店主）の事業展開
オーナー社長、事業承継・相続対策
オーナー社長、相続対策、金庫株
創業社長、事業承継、贈与		 オーナー社長、不動産有効活用
相続人妻、不動産有効活用
元会社員、相続対策、老後資金
オーナー社長、不動産有効活用		 ２００ １２０ ７５．６７
2006年度
(H18.6)		 オーナー社長（建設業）の事業承継・相続
個人経営（工務店）、事業承継・法人成り
オーナー社長、事業承継・相続対策、
不動産賃貸業、相続対策		 個人銭湯経営、不動産等価交換
公務員、不動産有効活用
不動産賃貸業、J-REIT運用
会社員、マンション買い換え		 ２００ １２０ ７６．５０

○過去設題は、金融財政事情研究会のホームページ（過去の試験問題）に掲載されている。

合格率は2002年度95％、2003年度80％・79％、2004年度75％・75％、2006年度76％と高いが、設題内容自体はかなり難しいといえる。
質問者との合性はさておいて、ＦＰ相談にきた方を相手に返答するという気分で臨めば良い。
質問内容を予め想定し、面接の場では日常の通り自信を持って応待することが大事といえる。

実技試験の進め方　（ＰaｒｔT・PａｒｔUと２回行う）
@面接控室に待機、順番を待っている間は参考書を見てもかまわない。
A呼び出しを受け、筆記用具と電卓を持ち設例を読む場所に移動。１５分間、設例を読む時間が与えられる。この１５分間にどんな質問が来るかを想定し、メモをしておくことが肝要。例えば、設問に「法人成りに関心がある」という文章があれば、「法人成り」に関する質問があると予想できる。(詳細な計算等は不要）
B別室の面接会場に移動。面接官は２名または３名。面接時間は実質約１２分間。（ＰａｒｔT終了後、元の面接控室に戻る）

質問例 (解答例）
１．相続・
事業承継
　　(必須）		 @相続相談を受けるに際し心がけている点　（顧客のニーズをつかんでから提案するなど）
A遺産配分案の問題点は　（遺留分侵害、金融資産の配分等に考慮が必要など）
B遺留分の比率はどうか　（相続人が子供３名のみの場合１／６など）
C相談客にどんなことをを聞きたいか　（一人の子供に大半を相続させたい理由など）
D遺言の３種類を述べよ
E物納できない不動産はあるか
F相続時精算課税、金庫株を活用した相続対策
２．法人成り @FP相談を行うにあたり留意する点、（自社商品を勧める場合、リスクの説明も必要）
A税制以外の面で、法人成りをするメリット、デメリット、（事業の継続性・信用力、後継者育成）
B税制面での法人成りをするメリット、デメリット、（税率面、欠損金の繰越期間などのメリット）
C有限会社と株式会社の違い、
D福利関係の充実のため何を勧めるか
３．不動産有効活用 @関連業法・倫理についての留意点（税理士法等に抵触しないなど）
A顧客の問題点としてどのようなことが考えられるか
B借地権の解消のための方策にどのようなものがあるか（共同ビル建設など）
C等価交換の場合の税金の取り扱いはどうか(立体買換えの特例など）
D定期借地権の３種類
４．その他 @会社員の住宅ローンの借り換えの税制特典、留意事項（H16．6、H18.6に出題あり）
AJ-REITの運用（H18.6に出題あり）

（参考雑誌）@「Ｆｉｎａｎｃｉａｌ　Ｐｌａｎ2004年1月号」（鰍ｫんざい、530円）誌上にて、2003年5月の試験問題から4問について担当面接官が「1級実技試験・徹底解説」の特集を寄稿している。
A「Ｆｉｎａｎｃｉａｌ　Ｐｌａｎ2005年12月号」（鰍ｫんざい、505円＋税）特別企画「合格者はこう答えた！FP1級実技試験再現問答」にて過去2回の設題より8問について再現問答が掲載されている。

(ポイント１）出題テーマの基本は@相続・事業承継、A法人成り　or　不動産有効活用、といえる。しかし、B個人マンション買い換え、CJ−REIT運用（2006年6月出題）など幅を広げておく必要がある。そうしておかないとほとんど何も答えられないことになりかねない。
(ポイント２）自分で演習@過去設問を見て質問を予想しながら、15分間でメモをする。（15分という時間の感覚をつかんでおく）A予想する質問を考え、その解答を口頭で行う練習をする。（紙に書くだけでは準備不足、言葉に出す練習をしておかないと本番でとまどうことになりかねない）
(ポイント３）倫理・コンプライアンスの質問は最初にあるので、丁寧に答える（配点PartT・U計40点、ここで稼がせてもらう）
(ポイント４）間違ったことは言わない、「分かりません」の方が良い。（ただし連発は避けたい）

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